Das Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge strukturiert die finanzielle Absicherung im Alter in drei Bereiche: Basisversorgung, Zusatzversorgung und private Vorsorge. Die Basisversorgung sichert eine grundlegende Altersrente, während die Zusatzversorgung durch betriebliche und staatlich geförderte Modelle zusätzliche Absicherungen bietet. Die private Vorsorge ermöglicht flexible Auszahlungsoptionen und individuelle Gestaltungsmöglichkeiten, ist jedoch steuerlich weniger begünstigt. Ein ausgewogener Mix der Schichten ist entscheidend, um sowohl von Förderungen als auch Flexibilität zu profitieren. Durch eine strategische Kombination dieser Schichten lässt sich die Altersvorsorge optimal an individuelle Ziele und Lebensumstände anpassen.
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Das Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge Teil 2/4: Die Basisversorgung (Schicht 1) – Das Fundament der Alterssicherung
23. Mai 2024
Die Basisversorgung – Das Fundament der Alterssicherung
Die Altersvorsorge ist ein Thema, das uns alle betrifft, aber oft vernachlässigt wird. In Deutschland gibt es verschiedene Schichten der Alterssicherung, wobei die erste Schicht, des
Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge, das Fundament bildet.
Diese Schicht konzentriert sich auf die Basisversorgung, die darauf abzielt, eine Grundversorgung und
Lebensstandardsicherung für alle in Deutschland lebenden Personen sicherzustellen. Wenn du dir über deine Altersvorsorge Gedanken machst, dann kann die Basisversorgung
der zentrale Baustein sein, mit dem du für das Alter vorsorgst und gleichzeitig Steuern sparst.
Warum ist die Basisversorgung wichtig?
Die Basisversorgung umfasst Leistungen wie die gesetzliche Rentenversicherung, berufsständische Versorgungswerke und landwirtschaftliche Alterskassen.
Diese werden überwiegend durch das Umlageverfahren finanziert, was aufgrund der alternden Bevölkerung jedoch zunehmend unter Druck gerät.
Umlageverfahren bedeutet, dass das eingezahlte Kapital nicht, z.B. in Aktien oder Fonds, angelegt, sondern direkt an die Rentenempfänger als Altersrente ausgezahlt wird.
Gleichwohl sind die gesetzlichen Sicherungssysteme für viele Menschen eine wichtige Stütze, sowohl für das Alter als auch wenn sie ihre Arbeitskraft gänzlich verlieren (Erwerbsminderungsrente) oder einen Arbeitsunfall erleiden (Unfallversicherung).
Um dir etwas mehr Flexibilität hinsichtlich der Vertragsgestaltung zu ermöglichen, wurde die Basisrente, auch bekannt als Rürup-Rente, eingeführt.
Der signifikante Unterschied zu der eher starren gesetzlichen Rentenversicherung ist, dass du
auf teure Garantien verzichten und in Investmentfonds bzw. ETF investieren kannst.
Kennzahlen statt Märchen - So findest du die passende Rentenversicherung
Auf diese Kriterien solltest du bei der Auswahl deiner Rentenversicherung/ Fondspolice/ Nettopolice achten. Beim Vergleich von solchen Produkten, insbesondere fondsgebundenen, kann die Vielfalt der Vertragskosten und Hochrechnungen schnell unübersichtlich werden. Es ist wichtig, sich nicht nur auf optimistische Ablaufwerte zu verlassen, da die tatsächlichen Renditen oft von den Prognosen abweichen können. Um die richtige Wahl zu treffen, solltest du auch die finanzielle Stabilität des Anbieters und die relevanten Unternehmenskennzahlen sorgfältig prüfen.
Was ist die Basisrente?
Die Basisrente kann also fondsgebunden sein und ermöglicht es, auf die Beitragsgarantie zu verzichten, was die Rendite steigern kann. Du wählst den Vertragspartner und Tarif frei aus und kannst darüber hinaus Zusatzleistungen, wie eine Hinterbliebenenrente und eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit einbauen.
Weil auch dieses Produkt als einziges Ziel die Sicherung deines Lebensstandards im Rentenalter verfolgen soll, kannst du die Basisrente auch nicht kündigen oder uneingeschränkt vererben. Das angesparte Guthaben kann nicht auf einmal ausgezahlt werden, sondern wird dir lebenslang verrentet.
An diesem Punkt wird häufig die Kritik geäußert, dass man ja 120 Jahre alt werden muss, bevor man seine Beiträge wieder raushat. Allerdings vergessen die Kritiker hierbei wohl, dass
- in der Tat keiner von uns weiß, wie alt er wird (mache hier gerne mal den Selbsttest) und
- wir uns aufgrund des medizinischen Fortschritts aber tatsächlich immer mehr Lebensjahren erfreuen dürfen und
- dass deine Beiträge zur Basisrente, ja zusätzlich noch dein zu versteuerndes Einkommen senken
So funktioniert die Kapitalanlage deiner Rentenversicherung: Was passiert mit deinem Geld, wenn du in eine Renten- oder Krankenversicherung einzahlst? In diesem Beitrag erfährst du, wie Versicherer Kapital im sogenannten Sicherungsvermögen sicher und gesetzlich reguliert investieren – etwa in Anleihen, Infrastruktur oder nachhaltige Projekte. Du lernst, warum ESG-Kriterien (Umwelt, Soziales, Governance) heute Pflicht sind, wie große Versicherer durch Milliardenvolumen langfristige Großprojekte stemmen – und warum deine Entscheidung für ein bestimmtes Produkt auch eine Entscheidung über die Kapitalanlage ist. Außerdem zeigen wir dir, wie du mit ETF-basierten Fondspolicen höhere Renditechancen nutzt, welche Rolle Umschichtungen zum Rentenbeginn spielen und wie du deine Altersvorsorge aus Renditebaustein und Sicherheitsteil optimal kombinierst. Ideal für alle, die eine nachhaltige und renditestarke Altersvorsorge mit Weitblick suchen.
Worauf muss ich bei der Basisrente achten?
Wenn du eine Basisrente abschließt, gibt es einige wichtige Merkmale, auf die du achten solltest, um das Beste aus deinem Vertrag herauszuholen:
- Steuerliche Vorteile und Abzüge: Lasse dir schon im ersten Schritt nicht nur die steuerlichen Vorteile über die gesamte Laufzeit berechnen, sondern auch die möglichen Abzüge in der Rentenphase. Während du zunächst Steuern sparst, werden die Auszahlungen im Alter hingegen nachgelagert besteuert. Eventuell werden auch noch Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge abgezogen.
- Kostenstruktur: Die Vertragskosten sind ein wesentlicher Faktor. Achte auf Abschluss-, Verwaltungs- und Fondskosten, da hohe Gebühren die Rendite deiner Anlage schmälern können. Wähle einen Tarif, der möglichst niedrige Kosten aufweist, um deine Renditechancen zu maximieren.
- Zusatzversicherungen: Überlege, ob du eine Berufsunfähigkeitsversicherung oder eine Hinterbliebenenrente in deinen Vertrag einbauen möchtest. Diese Bausteine erhöhen zwar den Versicherungsschutz, verändern allerdings auch den Beitrag.
Achte bei der Wahl einer Basisrente nicht nur auf die steuerlichen Vorteile, sondern auch auf die Abzüge in der Rentenphase sowie auf die Kostenstruktur des Vertrags, um deine Rendite zu maximieren. Zudem solltest du prüfen, ob du Zusatzversicherungen wie eine Berufsunfähigkeitsversicherung benötigst, um den für dich optimalen Versicherungsschutz zu gewährleisten.
Übrigens: Wenn du dir die Möglichkeit erhalten möchtest, das Guthaben auf einmal auszahlen lassen zu können, dann ist eine Fondspolice vielleicht interessanter für dich. Dabei nimmst du aber auch in Kauf, dass die Beiträge dafür, sich nicht wirklich steuermindernd auswirken.
Hast du dich schonmal gefragt: Warum scheinen fast alle Rentenversicherungen „Testsieger“ zu sein? Der Beitrag deckt auf, warum die Hochglanz-Versprechen oft trügen und wie Anbieter durch unterschiedliche Kostenstrukturen die Vergleichbarkeit erschweren. Die Effektivkostenquote ist ein wichtiges Werkzeug, um endlich den Überblick zu behalten. Sie zeigt, wie stark Abschluss-, Verwaltungs- und Fondskosten die Rendite schmälern können. Doch Vorsicht: Die Quote ist nur ein Teil der Wahrheit! Lerne, welche Kosten in der Rentenphase verborgen sind, wie unterschiedliche Renditeannahmen die Quote verzerren und warum du nie blind auf Prozentzahlen vertrauen solltest. Klick jetzt, um zu erfahren, wie du deine Altersvorsorge vor Kostenfallen schützt.
Welche Steuervorteile bietet die Basisversorgung?
Beiträge für die Basisversorgung sind besonders steuermindernd. Seit 2023 können 100% der Beiträge abgesetzt werden. Im Jahr 2024 liegt der Höchstbeitrag für Singles bei 27.566 Euro und für steuerlich zusammen Veranlagte bei 55.131 Euro. Die hohe Absetzbarkeit soll Anreize schaffen, in die erste Schicht der Alterssicherung zu investieren.
Sowohl deine Beiträge zur Gesetzlichen Rentenversicherung als auch zur Basisrente, mindern deine Steuerlast.
Die Steuervorteile der Basisversorgung - Ein Beispiel:
Max Muster ist 35 Jahre alt, wohnt in Düsseldorf, ist ledig und verdient als Arbeitnehmer 48.000 Euro Brutto im Jahr. Er ist gesetzlich krankenversichert, hat keine Kinder und zahlt keine Kirchensteuer.
Max investiert nun, neben seinen Pflichtbeiträgen zur Gesetzlichen Rentenversicherung, 500 Euro im Monat in eine fondsgebundene Basisrente ein – insgesamt also 6.000 Euro im Jahr.
Diese Beiträge setzt er in seiner Steuererklärung als Sonderausgaben ab. Sein zu versteuerndes Einkommen wird dadurch um 1.792 Euro gesenkt. Für seine Basisrente hat er demnach anstatt 6.000 Euro, nur 4.208 Euro aufgewendet.
Rechnen wir nun bis zu seinem 67. Lebensjahr hoch und behalten die 500 Euro Monatsbeitrag bei, dann hat Max insgesamt 192.000 Euro, vor Steuer, investiert. Nach Steuer senkt sich seine Belastung auf 103.000 Euro. Er hat mit der Basisrente zusätzlich 89.000 Euro Steuern gespart.
Entwickelt sich sein Vertrag im Durchschnitt mit 4% pro Jahr, so erhält Max eine monatliche Altersrente von ca. 975 Euro. Bei 6% wären es sogar schon 1.429 Euro. Und das sein Leben lang.
Je höher der Rentenfaktor, desto höher fällt deine Rente aus: Der Rentenfaktor ist eine scheinbar kleine Zahl, die jedoch eine immense Auswirkung auf deine Altersvorsorge hat. Er entscheidet darüber, wie viel Rente du später monatlich aus deinem angesparten Kapital beziehen kannst und bestimmt damit maßgeblich deine finanzielle Freiheit im Ruhestand. Ob du mehr auf garantierte Sicherheit oder auf Renditechancen setzt, hängt von deinen individuellen Zielen und deiner Risikobereitschaft ab – der Rentenfaktor spielt dabei eine zentrale Rolle. Doch Vorsicht: Hohe Kosten und versteckte Gebühren können den Rentenfaktor und damit deine Rentenleistung deutlich schmälern, weshalb eine genaue Prüfung und kluge Planung essenziell sind. Erfahre in diesem Beitrag, wie der Rentenfaktor funktioniert, worauf du achten solltest und wie du mit der richtigen Strategie das Beste aus deiner Altersvorsorge herausholst.
Wie werden die Leistungen aus einer Basisversorgung besteuert?
Die ausgezahlte Rente wird nachgelagert besteuert (nachgelagerte Besteuerung). Wenn du zum Beispiel 2024 in Rente gehst, werden 83% deiner Rente zu deinem persönlichen Steuersatz besteuert. Dieser Prozentsatz bleibt dann für die Dauer der Rente gleich und erhöht sich nicht weiter.
Für die Basisrente gilt: Je nachdem, ob du vorher freiwillig in der gesetzlichen Krankenversicherung versichert warst, würden diese noch von deiner Rente abgehen.
Hier zeigt sich wieder einmal, dass man bei der Rentenplanung immer beide Seiten der Medaille betrachten sollte: Die Anspar- und Rentenphase.
Wir empfehlen
Die Basisversorgung ist, allein schon durch die Gesetzliche Rentenversicherung bzw. berufsständigen Versorgungswerke, der zentrale Baustein deiner Altersvorsorge. Durch die flexibel gestaltbare Basisrente kannst du die Steuervorteile der Schicht 1 voll ausnutzen und einen großen Schritt zur Erhaltung deines Lebensstandards im Alter machen. Die erste Schicht ist deshalb besonders attraktiv für eine langfristige Investitionen in deine Zukunft.
Buche dir jetzt einfach kostenloses Erstgespräch, um mehr über die Basisversorgung und deine individuellen Möglichkeiten zur Alterssicherung zu erfahren!
Bis dahin, bleibe kritisch!
Dein Alex Kukovic
Über den Autor:
Alexander ist seit 2006 als Berater für Privatkunden in der Versicherungsbranche tätig. Der studierte Versicherungsmakler (Abschluss im Versicherungswesen an der Fachhochschule Köln) gilt als Experte in den Bereichen Arbeitskraftabsicherung, private Krankenversicherung sowie Altersvorsorge.
Sein Leitspruch "Amat victoria curam" – übersetzt als "Der Sieg liebt die Vorbereitung" – bildet das Fundament seiner Arbeit. Alexander legt besonderen Wert darauf, dass seine Mandanten die von ihm empfohlenen Versicherungen vollumfänglich verstehen. Dabei verfolgt er einen strukturierten und konzeptionellen Ansatz, um eine umfassende Vorbereitung sicherzustellen.
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