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Maximiere deine Altersvorsorge – Entdecke das Drei-Schichten-Modell!

Durch das sogenannte Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge wurden die unterschiedlichen Altersvorsorgeprodukte klar strukturiert.



Sie werden nun unterteilt in:

1. Basisversorgung
2. Zusatzversorgung
3. Private Vorsorge

Im ersten Beitrag unserer Reihe verschaffen wir uns zunächst einen schematischen Überblick über die verschiedenen Instrumente zur finanziellen Absicherung im Alter und zeigen dir auf, wie du die einzelnen Produkte strategisch miteinander nutzen kannst.

In den folgenden Beiträgen werden wir die jeweilige Altersvorsorgeschicht, sowie die dazu gehörenden Produkte, genau beleuchten.

Schicht 1: Basisversorgung – Das Fundament der Alterssicherung

Die erste Schicht bildet das Fundament mit Produkten der Basisversorgung. Sie zielt darauf ab, eine Grundversorgung und Lebensstandardsicherung für alle in Deutschland lebenden Personen sicherzustellen.

Hierzu gehören Leistungen (Altersrente, Arbeitskraftabsicherung usw.) aus der gesetzlichen Rentenversicherung, berufsständischen Versorgungswerken, und landwirtschaftlichen Alterskassen.

Die demografische Entwicklung steht dem hier zugrunde liegendem Finanzierungssystem (Umlageverfahren) diametral entgegen, so dass du zusätzlich eine Basisrente, auch bekannt als Rürup-Rente, abschließen kannst.

Der primäre Zweck von Produkten der Basisversorgung ist, einen wichtigen, im Idealfall erheblichen, Teil deiner Altersvorsorge auszumachen, so dass eine einmalige Kapitalauszahlung nicht möglich ist.

Das angesparte Guthaben soll explizit für den Erhalt deines Lebensstandards im Alter, zu Lasten der Flexibilität, dienen. Deswegen wirken sich deine Beiträge dafür auch besonders steuermindernd aus.

Schicht 2: Zusatzversorgung – Gezielte Ergänzung für mehr Sicherheit

Die zweite Schicht umfasst die betriebliche Altersversorgung (bAV), die staatlich geförderte private Zusatzvorsorge (Riester-Rente) und die Zusatzversorgung des öffentlichen Dienstes (z.B. VBL), sowie Zusatzversorgungskassen der Gemeinden und Kirchen.

Die bAV bietet, sowohl Arbeitnehmern als auch Arbeitgebern, durch die am häufigsten gewählte Entgeltumwandlung, bis zu gewissen Grenzen, einen Steuer- und sogar Sozialversicherungsvorteil.

Je nach gewählten Durchführungsweg, kann das angesparte Guthaben einmalig oder nur teilweise ausgezahlt und/ oder lebenslang als Altersrente erhalten werden.

Die Höhe der Besteuerung der Leistungen, hängt unter anderem vom gewählten Durchführungsweg ab und wann der Vertrag begonnen hat.

Die Riester-Rente soll insbesondere Familie mit Kindern fördern, weil du pro Kind eine jährliche Zulage erhältst.

Von dem Guthaben deiner Riester-Rente kannst du dir zu deinem Rentenbeginn bis zu 30% einmalig auszahlen lassen. Der Rest wird dann lebenslang verrentet.

Schicht 3: Private Vorsorge – Individualität trifft auf Flexibilität

Die hierzu zählenden Produkte stehen mehr im Zeichen von flexiblen Auszahlungsmöglichkeiten, so dass sich die Beiträge in der Regel steuerlich erst gar nicht bemerkbar machen. Dafür werden die Leistungen wiederum günstiger besteuert.

Der Fokus liegt hier auf der Flexibilität hinsichtlich Tarifauswahl und Tarifeinstellung sowie der Möglichkeit, das angesparte Guthaben zu kapitalisieren. Ferner darf es frei vererbt werden.

Das beliebteste Produkt, unter den Versicherungslösungen, ist die fondsgebundene Rentenversicherung, deren Guthaben du dir nach mindestens zwölf Jahren Vertragslaufzeit und ab deinem 62. Geburtstag einmalig auszahlen lassen kannst und dabei nur die Hälfte der Erträge zu deinem persönlichen Steuersatz besteuert werden.

Darüber hinaus fallen noch weitere Produkte, wie z.B. ein Wertpapierdepot oder eine Kapitalanlageimmobilie in die dritte Schicht, auf die wir in den folgenden Blogbeiträgen noch näher eingehen werden.  

Das Spannungsverhältnis zwischen Förderung und Flexibilität

Die obere Produktvorstellung erhebt nicht den Anspruch auf Vollständigkeit. Dennoch wird deutlich, dass jede Schicht und sogar die zugeteilten Produkte unterschiedlich gefördert sowie besteuert wird.

Es kristallisiert sich ein Spannungsverhältnis zwischen den Fördermöglichkeiten und deren Höhe während der Ansparphase und den Gestaltungsmöglichkeiten in der Rentenphase heraus:

Möchtest du deine Beiträge möglichst hoch von der Steuer absetzen; möglichst hohe Zulagen erhalten oder Sozialversicherungsbeiträge einsparen, beschränken sich deine Möglichkeiten unter anderem hinsichtlich Einmalauszahlung, Kündigung oder Vererbbarkeit des Guthabens.

Das Investitionsziel fokussiert sich, zu ersten Schicht hin, stärker auf eine Verrentung und die damit verbundene dauerhafte Erhaltung deines Lebensstandards.

Dem sozusagen gegenüber steht die dritte Schicht, mit einer hohen Flexibilität für die Verwendung des Guthabens und einer geringen steuerlichen Absetzbarkeit der Beiträge.

Die Mischung macht`s!

Weil sich nicht nur Förderung und Flexibilität entgegenstehen, sondern ebenso Absetzbarkeit der Beiträge und Besteuerung der Leistungen, ist es sinnvoll einen guten Mix der Schichten und Produkte anzustreben.

Auf diese Weise bleibst du nämlich dahingehend flexibel, dass sich in deinem Leben ja ständig etwas ändern kann, was die Neuverteilung deiner Beiträge notwendig macht.

Zum Beispiel, weil Nachwuchs bevorsteht, du eine Immobilie finanzieren möchtest, dich selbständig machst, eine Gehaltserhöhung bekommen hast usw.

Hast du nun sogar aus jeder Sicht ein Produkt für dich laufen, kann der Beitragsaufwand insgesamt so neu justiert werden, dass mit deinen Beiträgen der bestmögliche Zins erwirtschaftet wird.

Solltest du Sonderzahlungen oder bspw. Boni von deinem Arbeitgeber erhalten, kannst du diese flexibel auf deine Produkte verteilen.

Mit Strategie zum höchsten Effektivzins!

Insgesamt bietet das Drei-Schichten-System eine klare Struktur, in welcher jeder die für ihn passende Produktkombination finden kann.

Das ist unserer Meinung nach auch die wichtigste Erkenntnis, die du für dich mitnehmen kannst: Es gibt nicht das eine Produkt von Anfang bis Ende. Die strategische Kombination der Schichten, angepasst auf deine individuellen Bedürfnisse und Ziele, ist entscheidend für eine erfolgreiche finanzielle Zukunft.